Hazine ve Maliye Bakanlığı'na bağlı olan Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) finansal istihbarat birimi olarak hizmet veriyor. MASAK, 19.11.1996 tarihinde yürürlüğe girmiş olan 4208 sayılı Karaparanın Aklanmasının Önlenmesine Dair Kanun ile kuruldu. 17 Şubat 1997 tarihinde faaliyete başlamış oldu. Görev ve yetkileri bakımından da sonrasında 18.10.2006 tarihinde yürürlüğe girmekte olan 5549 sayılı suç gelirlerinin aklanmasının önlenmesi hakkında kanun ile yeniden şekillendi.
MASAK'ın görev ve yetkileri içerisine şunlar girmektedir:
MADDE 231 (Değişik RG-7/8/2019-30855-CK-43/17 md.)
a) Suç gelirlerinin aklanması ve terörizmin finansmanının önlenmesi amacıyla plan, program, politika, strateji hazırlama ve geliştirme süreçlerine katkıda bulunmak, kurum ve kuruluşlar arasında ulusal düzeyde risk değerlendirme çalışmaları da dahil olmak üzere koordinasyonu sağlamak,
b) Faaliyet alanıyla ilgili mevzuat çalışmaları yapmak,
c) Suç gelirlerinin aklanmasının, terörizmin finansmanının ve ekonomik güvenliğe yönelik risklerin ortaya çıkarılması ve önlenmesi kapsamında gelişmeleri izlemek, önlemler geliştirmek, analiz, araştırma ve inceleme yapmak.
c) Suç gelirlerinin aklanması ve terörizmin finansmanının önlenmesi kapsamında veri toplamak, şüpheli işlem bildirimlerini almak, analiz etmek ve bunlar kaydetmek, istihbarat üretmek, gerekli görüldüğünde üretilen istihbarat ve analiz sonuçları hakkında ilgili birimleri bilgilendirmek.
Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı doğrudan doğruya bakana bağlı olmaktadır. Görev ve yetki alanları ise şöyledir:
d) 11/10/2006 tarihli ve 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun, ilgili mevzuat ve bu Cumhurbaşkanlığı Kararnamesi kapsamına giren hususlar ile ilgili olarak analiz, araştırma ve inceleme yapmak veya yaptırmak,
e) Aklama veya terörizmin finansmanı suçunun işlendiğine dair ciddi şüphelerin mevcut olması durumunda konuyu ilgili Cumhuriyet savcılığına intikal ettirmek.
Görev ve yetki alanları içerisinde sayılabilecek maddeler yalnızca bulunarak sınırlı değil. İlgili maddeler mevduat içerisinde yer alan bilgileri okuyarak görülebilir.
